V dnešní digitální době, kdy bezpečnostní rizika a ochrana soukromí nabývají na významu, se dodržování průmyslových standardů, jako je SOC 2, stalo pro firmy naprosto klíčové.
S rozvojem digitálních technologií exponenciálně vzrostla i potřeba aplikací hostovaných v cloudu.
Nicméně, ukládání dat na web s sebou nese určitá rizika. Útočníci neustále vyvíjejí nové metody, jak odhalit slabiny v zabezpečení cloudové infrastruktury a získat neoprávněný přístup k datům.
Proto je ochrana dat nezbytná, a to zejména pro společnosti, které pracují s finančními údaji a citlivými informacemi o zákaznících.
Dodržování standardu SOC 2 vám pomůže nejen lépe chránit vaše data, ale také minimalizovat riziko jejich narušení.
V tomto článku si podrobně probereme, co to znamená být v souladu se SOC 2, a představíme vám obsáhlý kontrolní seznam, který vám pomůže s přípravou na audity.
Začněme!
Co představuje soulad se SOC 2?
Soulad se SOC 2, iniciovaný a vyvinutý Americkým institutem certifikovaných veřejných účetních (AICPA), představuje dobrovolný standard shody určený pro organizace poskytující služby.
Systémové a organizační kontroly (SOC) 2 definují soubor pokynů, které musí organizace splňovat, aby prokázaly, že efektivně spravují data svých zákazníků. Pro potvrzení této shody musí organizace během auditů předložit požadované zprávy.
SOC 2 je založen na kritériích Trust Services, která zahrnují zabezpečení, soukromí, důvěrnost, integritu zpracování a dostupnost cloudového prostředí. Každá společnost, která usiluje o dosažení souladu s tímto standardem, musí implementovat specifické postupy a kontroly služeb, aby zajistila naplnění těchto kritérií.
Dále SOC 2 zajišťuje, že podniky dodržují ověřené postupy pro ochranu dat a správné nakládání s nimi. Organizace, které splňují požadavky SOC 2, tak mohou klientům demonstrovat, že dodržují nejvyšší průmyslové standardy bezpečnosti pro ochranu zákaznických dat. Zákazníci tak mají jistotu, že jejich data jsou v bezpečí.
Pro prokázání souladu se SOC 2 organizace podstupují audity. Po úspěšném absolvování auditu obdrží zprávu, která potvrzuje, že používají osvědčené postupy a kontroly pro zabezpečení dat zákazníků.
Organizace z odvětví financí, zdravotnictví, vzdělávání a e-commerce přísně dbají na soulad se SOC 2, aby chránily svá data. I když je proces dosažení shody se SOC 2 nákladný a časově náročný, je naprosto klíčový pro udržení důvěry zákazníků a zajištění bezpečnosti dat a soukromí.
Pro efektivní přípravu na audit a prokázání, že vaše společnost splňuje požadavky SOC 2, vám pomůže níže uvedený kontrolní seznam.
Význam dodržování SOC 2 pro podniky
V dnešní době jsou zákazníci velmi citliví na to, jak sdílejí své osobní a finanční údaje, a to zejména s ohledem na narůstající počet kybernetických útoků.
Proto se pro organizace, především pro ty, které využívají cloudové služby, stalo prioritou získat důvěru svých zákazníků dodržováním standardu SOC 2. Zde jsou hlavní důvody, proč je pro vaši organizaci důležité dodržovat standard SOC 2.
Jasnější bezpečnostní politika
Dosažení souladu se SOC 2 pomůže vaší firmě prezentovat zákazníkům jasnou a podrobnou bezpečnostní politiku. Umožní vám prokázat, že splňujete všechny požadavky SOC 2 a používáte osvědčené postupy k ochraně dat svých klientů.
Efektivní řízení rizik
V případě problému se zabezpečením dat vám proces shody se SOC 2 umožní situaci efektivně zvládnout. Veškeré postupy pro mimořádné události jsou jasně definované a zaměstnanci se mohou řídit danými kroky, aby zajistili bezpečnost dat.
Získání důvěry nových zákazníků
Implementace souladu se SOC 2 ve vaší firmě vám pomůže získat důvěru potenciálních zákazníků. Při posuzování vaší nabídky jim soulad se SOC 2 prokáže, že považujete bezpečnost dat za klíčový aspekt vašeho podnikání. Navíc jim ukáže, že jste schopni naplnit jejich očekávání a požadavky na dodržování standardů.
Efektivní odpovědi na dotazníky
Dodržování standardu SOC 2 je pro vaši firmu naprosto klíčové, protože vám to pomůže efektivně odpovídat na veškeré bezpečnostní dotazníky ze strany klientů. Pokud má váš zákazník otázky týkající se bezpečnosti dat a IT vaší společnosti, můžete na ně s jistotou odpovědět pomocí dokumentů z auditu SOC 2.
Absolutní jistota
Implementace souladu se SOC 2 vám poskytne absolutní jistotu, že vaše firma splňuje veškeré nezbytné standardy pro ochranu dat vašich klientů. Po dosažení souladu si můžete být jisti, že veškerá vaše bezpečnostní opatření fungují efektivně.
Správná dokumentace
Soulad se SOC 2 vyžaduje, abyste měli úplnou a přesnou bezpečnostní dokumentaci. Tuto dokumentaci může vaše organizace využít nejen pro úspěšné absolvování auditu SOC 2, ale také pro informování zaměstnanců o požadavcích na optimální zabezpečení. Dokumentace také dokládá integritu vaší organizace a způsob, jakým je každá bezpečnostní kontrola ověřována.
Kontrolní seznam pro soulad se SOC 2
Pro úspěšné splnění standardu SOC 2 je zásadní důkladná příprava vaší organizace.
Přestože AICPA neposkytuje oficiální kontrolní seznam shody se SOC 2, existuje několik obecně uznávaných kroků, které pomohly mnoha organizacím splnit tento standard. Zde je kontrolní seznam, kterým byste se měli řídit při přípravě na audit.
#1. Stanovení vašeho cíle
Prvním krokem před zahájením práce na splnění požadavků SOC 2 je určení účelu nebo potřeby zprávy SOC 2. Musíte si ujasnit hlavní cíl, kterého chcete dosažením souladu se SOC 2 dosáhnout.
Ať už je vaším cílem zlepšení bezpečnosti nebo získání konkurenční výhody, měli byste si ho správně definovat. I když to po vás vaši klienti nevyžadují, je nejlepší dodržovat standardy, abyste ochránili data svých zákazníků. Navíc vám to pomůže přilákat nové klienty, kteří se zajímají o přístup společnosti k bezpečnosti.
#2. Identifikace typu zprávy SOC 2
V tomto kroku si ujasněte, jaký typ zprávy SOC 2 potřebujete, protože se dodávají ve variantách typu 1 a typu 2. Vyberte typ zprávy SOC 2 na základě vašich potřeb v oblasti zabezpečení, požadavků zákazníků nebo postupů ve vašem podnikání.
- Zpráva SOC 2 typu 1 prokazuje, že všechny vaše interní kontroly efektivně naplňují požadavky kontrolního seznamu SOC 2 v konkrétním okamžiku auditu. Při auditu typu 1 auditoři důkladně posoudí všechny vaše kontroly, zásady a postupy, aby ověřili, že vaše kontroly jsou navrženy tak, aby splňovaly kritéria SOC 2.
- Zpráva SOC 2 typu 2 potvrzuje, že všechny vaše interní kontroly efektivně fungují po určitou dobu tak, aby splnily všechna platná kritéria SOC 2. Jedná se o přísný proces hodnocení, při kterém auditor nejen kontroluje, zda jsou kontroly navrženy správně, ale také posuzuje, zda fungují efektivně.
# 3. Určení rozsahu
Určení rozsahu auditu SOC 2 je zásadní bod kontrolního seznamu, který byste měli mít na paměti. Když definujete rozsah, prokazujete hlubokou znalost zabezpečení dat ve vaší organizaci. Při určování rozsahu vašeho auditu byste si měli vybrat příslušné TSC (Trust Service Criteria), které se vztahují k typu dat, která vaše společnost uchovává nebo s nimiž provádí transakce.
Zabezpečení je povinné TSC, protože prokazuje, že veškerá data zákazníků musí být chráněna před neoprávněným použitím.
- Pokud váš klient vyžaduje ujištění o dostupnosti informací a systému pro jeho provoz, můžete definovat rozsah vašeho auditu výběrem „Dostupnost“.
- Pokud uchováváte citlivé informace o svých klientech, které jsou důvěrné nebo podléhají dohodám o mlčenlivosti, měli byste jako TSC zvolit „Důvěrnost“. Tím zajistíte, že tato data budou plně chráněna a splníte cíle svého klienta.
- Při definování rozsahu můžete zahrnout také „Soukromí“, pokud pro obchodní operace zpracováváte velké množství osobních údajů svých klientů.
- Pokud zpracováváte a autorizujete mnoho důležitých klientských operací, jako jsou mzdy a finanční workflow, měli byste do rozsahu zahrnout „Integritu zpracování“.
Při definování rozsahu nemusíte zahrnovat všech pět TSC. Obecně platí, že „Dostupnost“ a „Důvěrnost“ se nejčastěji zahrnují společně se „Zabezpečením“.
#4. Provedení interního hodnocení rizik
Důležitou součástí kontrolního seznamu pro dosažení shody se SOC 2 je provedení interního hodnocení rizik a jejich minimalizace. Během hodnocení byste se měli zaměřit na rizika související s umístěním, osvědčenými postupy infosec a růstem. Dále identifikujte tato rizika z hlediska potenciálních zranitelností a hrozeb.
Po vyhodnocení rizik byste měli zavést nezbytná bezpečnostní opatření nebo kontroly, abyste tato rizika ošetřili v souladu s kontrolním seznamem SOC 2. Pokud však během procesu hodnocení rizik dojde k opomenutí nebo selhání, může dojít k zranitelnosti, která může negativně ovlivnit proces shody se SOC 2.
#5. Analýza a odstranění nedostatků
V této fázi proveďte analýzu nedostatků posouzením všech praktik a postupů vašeho podnikání. Při jejich analýze musíte porovnat jejich stav souladu s kontrolním seznamem shody se SOC 2 a standardními průmyslovými postupy.
Při provádění analýzy můžete identifikovat kontrolní mechanismy, zásady a postupy, které vaše organizace již používá, a zkontrolovat, jak splňují požadavky SOC 2. Nejdůležitější je okamžitě odstranit všechny mezery pomocí nových nebo upravených kontrolních mechanismů, které se mohou objevit během analýzy nedostatků.
Dále možná budete muset upravit pracovní postupy a vytvořit novou řídicí dokumentaci pro odstranění nedostatků. Měli byste zahrnout hodnocení rizik, abyste mohli opravit mezery podle priority.
Ujistěte se, že si uchováváte veškeré protokoly, snímky obrazovky a bezpečnostní procesy a postupy jako důkaz, který budete muset předložit jako doklad o dodržování standardu SOC 2.
#6. Implementace vhodných kontrolních mechanismů
V závislosti na vybraných TSC musíte implementovat kontrolní mechanismy pro generování zpráv o tom, jak vaše organizace zajišťuje soulad se SOC 2. Musíte implementovat interní kontroly pro každé kritérium TSC, které si zvolíte při definování rozsahu.
Kromě toho budete muset implementovat tyto interní kontroly prostřednictvím zásad a postupů, které splňují všechna kritéria TSC. Při zavádění vnitřních kontrol zajistěte, aby byly přiměřené. I když různé organizace mohou implementovat různé vnitřní kontroly, všechny splňují kritéria SOC 2.
Například organizace může nasadit firewall pro zabezpečení, zatímco jiná organizace může implementovat dvoufaktorové ověřování.
#7. Posouzení připravenosti
Proveďte posouzení připravenosti vašeho systému s pomocí auditora, kterým může být vaše společnost nebo externí dodavatel. Auditor vám pomůže posoudit, zda vaše firma splňuje všechny minimální požadavky na soulad se SOC 2, než přistoupíte k závěrečnému auditu.
Během hodnocení byste se měli zaměřit na kontrolní matici, dokumentaci auditora, spolupráci s klientem a analýzu nedostatků. Jakmile je hodnocení dokončeno, auditor předloží svou zprávu.
Na základě zprávy byste měli provést potřebné změny a opravit všechny problémy a nedostatky. To vám pomůže vytvořit zprávu, která zvýší vaše šance na dosažení souladu se SOC 2.
#8. Provedení auditu SOC 2
Přichází závěrečná část. Musíte si najmout certifikovaného auditora, který provede audit SOC 2 a poskytne zprávu. Vždy je nejlepší najmout si auditora, který je zkušený a má zkušenosti s audity ve vašem odvětví. Proces auditu je nákladný a časově náročný.
Audit SOC 2 typu 1 je obvykle rychlejší, ale dokončení auditu SOC 2 typu 2 může trvat jeden až šest měsíců.
- Audit typu 1 nezahrnuje žádné monitorovací období a auditor poskytuje pouze přehled všech kontrol a systémů vaší cloudové infrastruktury, aby bylo ověřeno splnění požadavků na soulad se SOC 2.
- Doba trvání auditu typu 2 závisí na dotazech auditora, dostupnosti zpráv a rozsahu potřebných oprav. Obecně však audity typu 2 trvají minimálně tři měsíce monitorování.
Během tohoto období musíte být v neustálém kontaktu se svým auditorem, protože mu budete poskytovat důkazy, odpovídat na jeho otázky a řešit všechny nesrovnalosti. To je důvod, proč mnoho klientů vyžaduje zprávy SOC 2 typu 2, protože poskytují podrobnou zprávu o kontrole vaší infrastruktury a účinnosti bezpečnostních opatření.
# 10. Nepřetržité monitorování
Jakmile úspěšně absolvujete audit SOC 2 a získáte zprávu o shodě, neměli byste u toho skončit. Je to pouze začátek vaší cesty k dodržování předpisů a je nutné provádět neustálé monitorování, abyste zajistili trvalé dodržování standardu SOC 2 a ochranu dat a soukromí.
Při implementaci efektivního procesu nepřetržitého monitorování byste měli zajistit, aby byl škálovatelný a neomezoval produktivitu, snadno shromažďoval důkazy a poskytoval upozornění, pokud kontrolní mechanismus nefunguje správně.
Závěr
Dodržování předpisů, jako je SOC 2, se stalo nezbytností pro firmy, poskytovatele SaaS a organizace pracující s cloudovými službami. Pomáhá jim efektivně spravovat a chránit data zákazníků a obchodní informace.
Dosažení souladu se SOC 2 je pro vaši organizaci náročný, ale velmi důležitý úkol. Vyžaduje neustálé sledování vašich kontrolních mechanismů a systémů. Poskytuje vám nejen konkurenční výhodu, ale také zajišťuje bezpečnost dat a ochranu soukromí pro klienty a zákazníky.
Přestože AICPA neposkytuje oficiální kontrolní seznam pro soulad se SOC 2, výše uvedený kontrolní seznam vám pomůže s přípravou na SOC 2 a zvýší vaše šance na úspěch.
Doporučujeme vám také přečíst si o rozdílech mezi standardy SOC 1, SOC 2 a SOC 3.